另一類思考 殘障信託



對於身為殘障人士現也是為人父母的中、青年殘障者而言,他(她)們自身經歷過鮮為人知的殘缺的人生體驗,更能體會如何關懷他們的下一代子女,也不停編織完美無憾的生活品質、提供堣艩ヰ煽虧搧馴L們,以免他們的子女承受他們所經歷的陳痛。但是人生之機遇非我們所能掌控,如何在百年之後能讓子女們能有妥善的照顧,這是每次大家相聚時的離不開的話題。
的確對於那些家中有殘障或弱智孩子的父母來說,也有最讓做父、母親放心不下的是:「當我們為父母的到終老時,誰來照顧這個殘障小孩?」,縱然我們為父母者留下一筆財產委託給他的兄長、姐妹或親人來照顧他們。日後漫長的生活,光是留錢給他,就能生活無虞嗎?誰能不擔心所託付的是否託對了人,或許受妥託的人因事故變遷,而所託付的計劃最終完全變樣,那又該怎麼辦?
還有那些因突然的天然災害、意外事故而造成悲劇中的受害者,這些因意外失怙的孩童,雖然暫時可獲社會溫馨的照顧,但緊接而來的是即刻出現了不少的親人、家屬、善心團體來認養,蠶食大餅,這個老掉牙的故事版本,在九二一震災後就一直不停的反覆播放著。
故在八十九年七月特訂九二一地震災區禁治產人財產管理及信託辦法,第七條規定未成年人之財產,應以支付未成年人生活、醫療、教育及其他為未成年人利益之必要費用為原則,及第八條制訂監護人為未成年人設立信託管理財產時,應以信託或金融業者為受託人,並指定至少一位公正人士為信託監察。



*信託是一種財產的管理制度
然而當我國信託法及信託業法已分別於民國八十五年元月及八十九年七月頒布施行,相關之法令亦將陸續制定或訂定,以上大家所擔心的問題,應可以迎刃而解。 
「信託」是一種財產的管理制度,也就是財產的所有權人(委託人)將財產形式上地轉移給可信賴的第三人(受託人),而受託人在監察人的監督之下,受託人依照信託本旨為受益人之利益或特定目的,來管理或處分信託財產之法律關係。受託人利用財產孳息為殘障或特定的孩童,尋求最好的教育安養機構、支付其醫療、安養等相關費用。信託合約中所享有利益者,通常以殘障的孩子或特定孩童為信託財產之孳息受益人。萬一受益人過世,才由其他健康小孩或配偶為最終受益人。運用這種信託,或許可以稍疏解殘障兒父母的擔憂。



*信託業務可量身訂做
現各家銀行目前積極佈局的新生意:依個人需要量身訂做的信託業務。因應市場未來的需要,以後銀行中與客戶直接接觸的行員,除了傳統櫃台人員、個人理財專員外,「財產規劃師」將會應運而生。 
以某銀行為例,全力開拓個人的信託業務。將與不動產業者、會計、法律事務所及保險業者結盟。這是信託法、信託業法頒布實施以來,銀行業信託部門推動個人信託業務跨出最大的一步,結合信託流程中所有相關業界,堪稱國內信託業的創舉。該行他們最近完成至少有20位財產規劃師的訓練,這些財產規劃師將在全省走透透,只要某一個分行介紹客戶有信託財產的需要,財產規劃師就會親自登門拜訪,解釋整個信託商品的設計,了解客戶的實際需要。
若客戶認為有規劃財產的必要,財產規畫師將提一份規劃書,光是這個規劃書,就要收費萬元以上。 
通常財產規劃師在充分了解客戶實際需要後,會依據客戶的財務狀況一一安排。如乏人照料的孩童,可以將委託將名下的保險理賠金、動產和不動產等,透過保險金信託、金錢信託、不動產信託等安排,讓該孩童、特定對象以後的生活有保障,不用擔心被人騙走錢財。 
財產規劃師是信託法和信託業法通過後的一個新興的職務,雖然目前還不具證照資格,但是透過各項專業訓練,將租稅、保險、信託等多項金融商品納入規劃,讓個人戶也可擁有像企業一樣量身訂做的專業服務。
又如某國內老牌的個人信託銀行,其主要以社會公益目的、解決家庭紛爭為主,接辦許多社會局轉介的安養、撫育信託案件。



*家族信託基金 幫你管理家產 
在國外的報導(一項新調查顯示)五分之一的美國富翁將子女繼承的財產限制在僅夠子女過「中產階級」生活的程度。
這些富豪擔心:子女繼承大筆家產後陷入奢侈無度的「富裕病」,都採許多措施確保子女不受之害。富裕病 ── 指的是坐擁太多金錢而在道德、情感及日常生活上出現問題。已有多家銀行開始承作這類家族信託服務,可依委託人不同的需求,量身訂作財產分配機制。
家族信託基金在國外已行之有年,信託制度最早源於十字軍東征時,廣大的莊園及家產無人照料,而委託教士代為管理的制度,歐美及日本也均施行多年的家族信託業務,國內則在信託法及信託業法通過後,多家銀行業已取得執照,可為客戶設計量身訂作的信託產品。為避免子女爭財造成家庭失和,或因繼承巨款而導致的價值觀偏差。國外這種因擔心子女揮毫無度而設立的「浪費型信託」已十分普遍。
當你支付銀行手續費及管理費,即可擺除惱人的財產分配問題。資金的運用方式及分配條件,還是要靠委託人自己有初步的想法,銀行只能從旁建議、協助訂定信託契約。而銀行機構卻能永續,在社會上也具公信力,不僅可以協助分配財產,也可以在財產分配前代為操作、投資,信託的資產並不僅限於存款,股票等有價證券、不動產、動產等資產,銀行都可以承作。



*如何為子女購買保險
每個孩子都是父母心中的寶貝,為子女規劃萬無一失的人生,更是身為父母者的天職,於是,有人就會想到為子女購買保險,但是子女需要那些保險?該如何為子女購買保險呢?
除了可以為他們投保健康保險或防癌健康保險,以補全民健保的不足,保障萬一子女罹患重病或癌症時,所需的龐大醫療費用,這類保險有的可以單獨投保。如為保障子女遭遇意外傷害事故時,死亡或殘廢以及醫療上所需的費用,那麼您可以為子女投保傷害保險附加傷害醫療保險或是一般的壽險。當然還可以選擇定期壽險、終身壽險或是生死合險。如果您是想保障子女就學期間所需的教育費用,則可投保子女教育年金保險,這種保險在父親或母親身故時,不須繼續繳納保險費,但保險契約仍持續有效。
最後,我們建議:保險規劃的重點,應該優先考慮父母萬一發生事故的話,家人將頓失所依,因此,最好先做好一家之主的保險規劃,行有餘力再來考量是否購買子女保險,這才是較佳的保險規劃順序。



*年金保險
根據聯合國衛生組織對社會結構的定義,65歲及65歲以上人口,佔總人口數百分之七以上時,稱為高齡化社會。而我國在民國八十四年底,這項比例已達百分之七點六,換句話說,我國已經邁入了高齡化社會了。
「年金保險」可以提供老年期間的收入保障,只要被保險人在約定期間內繳納保費,繳費期滿仍生存時,被保險人即可向保險公司定期定額的領取保險金,因此可以提供長期且穩定的經濟來源。
年金保險分為即期年金以及遞延年金兩種。即期年金是在契約成立後,保險公司立即按期給付保險金,直到被保險人身故為止。通常是將保險費一次付清,採整存零付的觀念,每期領回保險金,適合退休人士用來安排老年經濟生活。
遞延年金則是於契約成立,被保險人繳納保險費經過一定期間後,保險公司開始按期給付保險金,直到被保險人身故為止。比較適合在職人士,從年輕時期開始,由薪資中提撥一部份作為保險費,為自己規劃老年生活。



*保險制度的規劃
首先要認識自己的需求,決定適當的保險種類。
例如家人的生活費用、遺產稅的負擔、未償還的負債、子女教育費用、醫療費用、退休後的養老金等等,都是未來可能的需求,應該針對各項需求的輕重緩急列出順序,再加以規劃。
其次要瞭解自己的需要,決定適當的保險金額。
保險金額過高將會造成保費的負擔,保險金額過低又會導致保障的不足,唯有瞭解自己的需要,決定適當的保險金額,才是最佳的選擇。
最後就是要衡量自己的能力,決定適當的保險費。

(本文部份資料採自保險業者的宣導文稿)